“通过信息化建设增强了集团管控能力，并实现了高效率、高质量的审计。”

——中国航天科工集团

客户情况

中国航天科工集团公司是由中央直接管理的国有大型独资企业，组织结构上采取三级管理模式，集团总部为一级管理机构，各研究院、直属厂所为二级管理机构，各研究院所属厂所为三级机构。

集团公司内设7个大型研究院，2个大型科研生产基地，以及若干总公司、直属研究所、工厂、控股和参股公司，遍及全国18个省市的28个地区。

集团公司目前已建立了统一的身份认证平台，该系统包括认证中心、证书管理中心、目录服务器等核心技术，还包括安全应用软件等直接面向应用的部分；能够同时支持单证书和双证书机制，具有证书自动管理功能，集团内部广域网用户在该平台具有唯一的身份数字证书，该平台为集团公司所有应用系统身份认证的统一平台。

项目背景

按照集团公司信息化“十一五”规划的总体目标，“十一五”期间要建设一个企业集团模式的集成化的财务管理信息系统，增强集团公司财务控制力。集团公司审计信息化一期工程就是以集团公司财务信息化建设为基础，以“增强集团管控能力、规范集团内部控制流程”为主题，在审计作业、审计管理两个层面进行审计信息化工程建设。

应用

建设审计管理系统与审计作业系统，提升集团审计管理水平和审计作业质量。

业务挑战

在保密机制和安全措施十分严格的军工行业，被审计单位的数据获取、传输、数据分析成为影响审计工作效率的问题，审计时间相对要求比较紧张，如何在控制严格的体制中快速取得审计数据并高效的完成审计工作成为军工行业审计信息化需要解决的根本问题。

解决方案

在一个门户平台上，借助信息平台基础，具体开发、整合的审计应用系统，包括审计管理系统、审计作业应用系统、审计预警分析系统。 其中：

审计管理信息系统包括办公管理、审计资源管理、审计计划管理、审计项目管理、审计档案管理、考核评议、决策分析等模块，管理系统系统同时与内部和外部系统交互。审计管理系统的总体设计思想是：计划驱动、流程引导。以审计计划管理和审计项目管理为核心业务，通过对审计资源的调配、使用，完成审计项目的计划制定及实施作业，进而形成审计成果，完成档案归档。同时为满足审计部门的办公需要，提供工作计划、个人办公、会议管理、撰文管理、学习园地、培训管理等功能，以提高工作效率。实现全面预算管理，对所有活动都进行成本控制，使投入与产出相匹配。提供强大的查询、分析、报表、考核功能，为领导决策提供强有力的决策支持。

审计作业应用系统，包括审计数据采集与转换、审计查账、数据分析、审计底稿等审计作业工作的处理。作业系统考虑B/S与C/S架构相结合方式。集团采用B/S架构模式，部署在应用服务器上，进行审计作业的底稿汇总，数据上传等统一管理；现场审计作业时，通过C/S架构进行小组作业，实现现场审计分析的应用。通过应用服务器，我们可以实现信息的共享。在服务器的控制下可协同工作，进行项目分工，从而完成特定的业务应用。

应用成效

实现审计资源管理、审计作业管理、审计成果管理的信息化，为资源分配、作业协同、过程控制、信息集成和成果共享提供支持。审计管理平台，可按集团（一级）、院基地（二级）、厂所（三级）分布式部署，各级审计管理子系统能够完成独立的审计工作，同时通过组建审计组实现平台内异地协同审计作业和过程监控，并且实现集团对院基地、院基地对厂所审计工作的管理。通过提供灵活的审计作业模式、审计资源与信息支持，适应并逐步优化和规范集团的经营管理及内部控制流程，为实现审计监督过程化和领导科学决策提供支持。