客户情况

涌金集团是国内知名的大型综合性民营企业集团。集团专注于股权投资管理和专业金融服务，凭借规范的企业管理制度、优秀的专业人才团队和准确的战略投资决策，取得了令人瞩目的经营业绩。

涌金集团及旗下的投资机构和投资基金，采用多种方式，运用系列投资工具，对管理团队素质良好、具有核心竞争力的高质量企业进行股权投资，协助企业建立健全法人治理结构、优化财务状况，与资本市场接轨，为所投资企业的发展提供直接和务实的增值服务。

涌金集团旗下的证券公司、信托公司、资产管理公司、理财顾问公司等机构，构成金融服务产业链，为客户提供全方位、一站式的专业金融服务。

项目背景

目前集团旗下金融服务机构有国金证券有限责任公司、云南国际信托投资有限公司、上海涌金理财顾问有限公司、 香港粤海证券有限公司。股权投资公司有：长沙九芝堂股份有限公司、株洲千金药业股份有限公司、青岛高校软控股份有限公司、北青传媒股份有限公司、中科软科技股份有限公司、清华同方威视技术股份有限公司、万方数据股份有限公司、 浙江大华技术股份有限公司、家润多商业股份有限公司。

集团下属单位和投资公司数量多，业务种类复杂，对审计人员的综合素质要求较高，审计人员人力配备相对有限，审计工作开展难度非常大。

应用

完成审计管理系统与审计作业系统（ARP2）的建设，实现集团对下属机构的审计过程及审计成果的集中管控，对集团风险控制提供了有力保证。

业务挑战

集团下属单位多，业务种类多，审计人力相对不足，审计项目量庞大。金融投资行业的特点决定了对投资风险的控制就尤为的重视，审计部门的职能在集团中的得到至关重要的体现，审计的成果对整个集团的投资方向和战略策略影响非常大，如何在保证审计质量的前提下缩短审计项目周期、快速发现问题成为涌金集团面临的一个课题。

解决方案

用友审计公司结合涌金集团的需求和行业特点提出了“集团化管控企业审计信息系统解决方案”，建设审计管理系统和审计作业系统。

审计管理系统：用于集团审计部内部管理和集团领导决策分析的管理平台。

审计管理系统覆盖了审计管理的各个核心业务需求，对所有审计资源，如审计人才、审计对象、法规制度、审计方案等进行集中管理，便于资源共享、统一调度。满足工作计划、项目计划、审计项目、审计档案等日常审计管理工作的要求。能够对审计人才、审计项目、审计部门进行考核，形成客观评价。通过综合查询、统计报表为领导决策提供有力依据。

审计管理系统充分体现3C管理思想：

管理集权（Centralization）：通过计划管理、预算管理、绩效考核管理，建立高效、顺畅的应用平台，实现对集团各审计单位的集权管理与控制。

数据集中（Concentration）：通过系统的集中部署，实现快捷操作、实时控制及动态分析。

应用集成（Compositive）：通过审计信息门户，能够整合审计管理系统和审计作业系统，有效避免“信息孤岛”。

审计作业系统用于审计人员日常的审计作业，能够实现数据的查询分析、审计工作底稿的编制、审计报告的生成。帮助审计人员 在审计实施过程中快速的找到审计问题，自动生成疑点和底稿，节省在审计过程中的时间。

系统具有智能化数据采集工具引擎，支持多种数据采集；具有专业的审计检查、分析、预警模型和查询、分析等工具，同时提供数据转换模版工具、审计文档工具、多项目作业工具、数据表右键工具、模版定制工具、界面菜单定制工具、法律法规工具等系列辅助工具。

应用成效

涌金集团通过审计信息化建设，加强了下属各机构及投资公司的监管力度，实现了审计成果及时反馈、经营风险及时报告的监督模式，缩短了审计项目实施时间的同时加快了审计人才的培养，构建了一个管理集中、覆盖全面、分工合作、反映及时的一体化审计信息系统，更加有效防范各类经营风险和财经风险，切实做到对下属单位管理的有效监督，促进下属单位加强内部控制、改善内部管理，提高整体管理水平和综合经济效益，实现审计职能的战略升级。